כלכלה, עסקים- פורטל אקונומיסט
 
 
 
 
 
 
שוק ההון

שמירת הסודיות הבנקאית בשוויץ

21/01/2010

שוויץ בנתה במשך עשרות שנים את המוניטין הבנקאי שלה על בסיס שמירת הסודיות והשירות האקסקלוסיבי. שמירת הסודיות הינה ערך עליון בשוויץ וחקוקה בחוקת המדינה. שמירת הסודיות מאופיינת למערכת בנקאות אך נכונה לענפים נוספים כגון בריאות, חינוך, תחבורה ועוד. השוויצרים ככלל, מקפידים בכל אספקט של החיים על שמירת פרטיות וסודיות וניתן לאמור שההגנה על הדיסקרטיות ושמירת הסודיות נמצאים בראש מעיניה של המדינה.

בזמן האחרון נוצר הרושם ששמירת הסודיות הבנקאית התרופפה ונחלשה אבל לא כך הדבר. הבנקאות השוויצרית ממשיכה להוביל את עולם הבנקאות הפרטית בעולם. (למרות שיש כמה מדינות שמציעות אלטרנטיבות מעניינות לשוויץ).

מה הכוונה בשמירת סודיות בנקאית ?

הכוונה היא שהבנק לא ימסור מידע על לקוחותיו, לא יאשר או יכחיש את קיום חשבון הלקוח. בנקאי שייפר את הוראות החוק צפוי לכנס גבוה ולמאסר בפועל.

הגוף המפקח על הבנקים בשוויץ נקרא Federal Act on the Swiss Financial Market Supervisory Authority - FINMASA. תפקידו של גוף זה לשמור על מערכת פיננסית תקינה וציות לנהלים. שמירת הסודיות הבנקאית נתונה לפיקוח של גוף זה באופן שוטף והוא מבצע בקרה קפדנית בבנקים. הסודיות הבנקאית תקפה גם על כל קשר שנוצר בין הלקוח לבנק כאשר רוצים לפתוח את חשבון בנק, גם אם פתיחת החשבון לעולם לא התממשה. מערכת המשפט בשוויץ יוצאת מנקודת הנחה שהלקוח מעוניין בפרטיותו לכל אורך מערכת היחסים בינו לבין הבנק, גם אם בסופו של דבר לא נפתח החשבון.

הלקוח הוא בעל הסמכות היחידי  שיש את הסמכות לאשר לבנק לשתף צד כלשהו במידע הנוגע אליך . הסודיות בנקאית חייבת להיות מכובדת תמיד, גם אם הלקוח לא מבין את עומק המשמעות ואינו דורש את החשאיות.

אלמנטים של שמירת סודיות בנקאית

• ניתן לבקש מהבנק לא לשלוח מכתבים ולשמור את המכתבים בסניף.

• אתה יכול להגדיר לבנק איך אתה רוצה, אם בכלל, שייצרו איתך קשר. אתה יכול להגדיר שלא ייצרו איתך קשר או אפילו שייצרו איתך קשר אבל בשמות קוד וכדומה.

• ניתן לפתוח חשבונות מספריים או חשבונות חברה. בדרך זו שמך אינו מתנוסס על מכתבים הבנק ואינו עולה בתכתובות רשמיים ובלתי רשמיים.

הרמת מסך לחשבונות בנק בשוויץ

אין זה סוד שלקוחות רבים בשוויץ אינם מדווחים לרשויות המס בארצם על חשבונם בשוויץ ועל רווחים שהופקו בחשבונם מהשקעה בניירות ערך, פיקדונות ופעילויות פיננסיות אחרות, אבל לפי המדיניות השוויצרית, כל עוד לא מדובר בכספים שמקורם הוא פלילי ומטרת החשבון היא הלבנת כספים, נשמרת שמירת הסודיות הבנקאית ולא תהיה חשיפת מידע של הלקוח. במקרים של עברות אזרחיות נשמרת הסודיות אבל במקרים של עברות פליליות והלבנת הון בהחלט ניתן להרים מסך לחשבון. בית משפט שוויצרי יכול לפסוק על "הרמת מסך" לחשבון הבנק של הלקוח בכל רגע ולהחרים את הנכסים הלא חוקיים שמופקדים דרך חשבון בנק בשוויץ, באם יש הוכחות שהנכסים בחשבון הושגו בדרך פלילית עפ"י החוק השוויצרי.

העלמת מס (אי דיווח על הכנסות או אי תשלום על ריווחי הון ) שונה בתכלית מהלבנת הון או מהונאת מס. סודיות בנקאית שוויצרית אינה "מורמת" מפאת העלמת מס, וזאת גם אם התקבלה בקשה רשמית משלטונות של מדינה זרה. אי דיווח על הכנסות או דיווח מוטעה (מזעור הכנסות) לצורך העלמת מס אינה נחשבת לעבירה פלילית בחוק השוויצרי, ולכן בקשת רשויות זרות לחקירה בנושא, לא תזכה להתייחסות מצד בית הדין המקומי.

הבנק ימסור מידע אך ורק לאחר קבלת הוראה מבית משפט שוויצרי ומשופט פדרלי. בתי המשפט בשוויץ אינם מאשרים באופן אוטומטי חשיפת פרטי חשבון אלא רק לאחר שמבקש המידע הוכיח לבית המשפט שבוצע פשע פלילי והלבנת הון.

תהליך זה אינו פשוט אלא מורכב, יקר, ארוך וברוב המקרים יסתיים ללא אישור לחשיפת המידע. צריך לזכור שכלכלת שוויץ מתבססת ברובה על תעשיית הבנקאות, שירותים וביטוח ולכן המדינה תעשה הכל כדי לשמר את הסודיות הבנקאית ולבסס את מעמדה כמובילה בשמית סודיות בנקאית בעולם.

המאמר נכתב על ידי משה אורון ממשרד GBO- המשרד מתמחה בבנקאות הפרטית בשוויץ והינו בעל הכרות מעמיקה עם מערכת הבנקאות של בנק שוויץ. http://www.global-banking-offshore.co.il

הדפסשלח לחברהוסף תגובה  הדלק בהZרקור

אודות אקונומיסט

חדשות כלכלה

פורומים כלכלה

מאמרים כלכלה

לינקים נבחרים

מי אנחנו

כלכלה

הנהלת חשבונות

כלכלת משפחה

לימודי שוק ההון

חברי המערכת

שוק ההון

שירותי מחשוב

כלכלה

מחשבונים

פרסמו אצלנו

נדל"ן

דיני מקרקעין

שוק ההון

מידע פיננסי

תקנון האתר

פרסום ומדיה

משכנתא

פנסיה

רוטנברג עו"ד גירושין 

צור קשר

ספורט ובריאות

פנסיה

יזמות

עסקים קטנים

RSS

טכנולוגיה

ייעוץ מס

משכנתאות

פורקס

       
       

חדשות כלכלה, עסקים , שוק ההון, משכנתא אקונומיסט.

דרונט בניית אתרים
© כל הזכויות שמורות לפורטל כלכלה, עסקים אקונומיסט בע"מ.