כלכלה, עסקים- פורטל אקונומיסט
 
 
 
 
 
 
פנסיה, ביטוח, בריאות

קרנות השתלמות

11/11/2009

באופן פורמאלי בלבד, קרנות השתלמות נועדו לסייע לשכירים ועצמאים לממן השכלה והשתלמויות. עם זאת, דה פקטו, במרוצת השנים התפתחו קרנות ההשתלמות וכיום הן משמשות כקופת חסכון כללית - כמעט לכל מטרה - ולטווח בינוני.

מהו "טווח בינוני"? אפיק החיסכון של קרן השתלמות נחשב למועדף על שכירים ועצמאים. בניגוד לאפיקי חסכון אחרים (למשל: קרן פנסיה), ניתן למשוך את רווחי הקרן, הפטורים ממס, תוך זמן קצר, יחסית. עקרונית, ניתן להשתמש ברווחי הקרן בשתי תחנות שונות:

· לאחר שלוש שנים– בתום שלוש שנות ותק בקרן הפנסיה, ניתן לפדות את קרן ההשתלמות, אך ורק למטרות השתלמות והשכלה. במידה ופדיתם את הקרן – לא למטרות השתלמות – תיאלצו לשלם מס הכנסה על הרווחים נצברו בקרן וכן על הפקדות המעביד בקרן (במידה והינך שכיר).

· לאחר שש שנים – לאחר ותק של שש שנים בקרן, החוסך רשאי לפדות הקרן ולהשתמש ברווחיה לכל מטרה. למשל: השקעה ברכישת דירה, רכב או פתיחת עסק. כמו כן, ניתן להעביר את הרווחים שנצברו למסלול השקעה אחר.

מתי אפשר לפתוח קרנות השתלמות? שכירים אינם יכולים לפתוח קרן השתלמות, ללא הסכמת המעביד. עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות, בכל עת, ולפי רצונם החופשי.

כמה ניתן להשקיע בקרן? ראשית, חשוב להבין, ההפרשות לקרן – הן של המעביד והן של העובד – מוגבלות בתקרה הנקבעת על פי חוק: במקרה של שכירים, העובד רשאי להפקיד עד 2.5% משכרו, בעוד המעסיק מוסיף עבורו 7.5% נוספים.

שכירים רבים מעדיפים לוותר על הפרשות המעביד לקרן ההשתלמות תמורת הגדלת שכר הנטו. במרבית המקרים, זוהי טעות. חסכון באמצעות קרן השתלמות יכול להיות משתלם ביותר לחסכון הכללי, כיוון שזוכים מהמדינה להטבות משמעותיות ומועילות. לכן, להבא, אל תזלזלו בקרן והתייעצו בטרם תמירו אותה בתוספת שכר.

הדפסשלח לחברהוסף תגובה  הדלק בהZרקור

אודות אקונומיסט

חדשות כלכלה

פורומים כלכלה

מאמרים כלכלה

לינקים נבחרים

מי אנחנו

כלכלה

הנהלת חשבונות

כלכלת משפחה

לימודי שוק ההון

חברי המערכת

שוק ההון

שירותי מחשוב

כלכלה

מחשבונים

פרסמו אצלנו

נדל"ן

דיני מקרקעין

שוק ההון

מידע פיננסי

תקנון האתר

פרסום ומדיה

משכנתא

פנסיה

רוטנברג עו"ד גירושין 

צור קשר

ספורט ובריאות

פנסיה

יזמות

עסקים קטנים

RSS

טכנולוגיה

ייעוץ מס

משכנתאות

פורקס

       
       

חדשות כלכלה, עסקים , שוק ההון, משכנתא אקונומיסט.

דרונט בניית אתרים
© כל הזכויות שמורות לפורטל כלכלה, עסקים אקונומיסט בע"מ.